МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ
НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ “ЛЬВІВСЬКА ПОЛІТЕХНІКА”
Навчально – науковий інститут економіки і менеджменту
Кафедра зовнішньоекономічної
та митної діяльності
ЛАБОРАТОРНА РОБОТА №2
з дисципліни : « Бюджетування зовнішньоекономічної діяльності»
на тему:
«Управління грошовими потоками на засадах розроблення бюджету руху грошових коштів в умовах здійснення зовнішньоекономічної діяльності»
Варіант №19
Львів - 2012
Мета роботи: отримання необхідних вмінь та навичок щодо реалізації конкретної функції менеджменту – управління грошовими потоками шляхом застосування загальних функцій менеджменту (планування, організування, мотивування, контролювання та регулювання) з метою підтримання необхідного рівня платоспроможності, запобігання касових розривів, розроблення та реалізації заходів щодо залучення зовнішніх джерел фінансування чи зміни політики співпраці із зовнішніми контрагентами.
Технічні засоби: програмне забезпечення MS Word та MS Excel, форми для заповнення, калькулятор.
Таблиця 2.1
Вхідні дані
Показники
Умовні позначення
Значення показників,
од. вим.
Сальдо на поч. періоду, тис. грн.
V
13
Обсяг купівлі сировини у 1 місяці, тис. грн.
A
126
Обсяг купівлі сировини у 2 місяці, тис. грн.
B
124
Обсяг купівлі сировини у 3 місяці, тис. грн.
C
129
Обсяг купівлі сировини у 4 місяці, тис. грн.
D
128
Обсяг купівлі сировини у 5 місяці, тис. грн.
E
126
Обсяг купівлі сировини у 6 місяці, тис. грн.
F
131
Борг підприємства за придбану сировину, що підлягає платі у 1 місяці, тис. грн.
P
13
Відсоток від обсягу придбання сировини, що підлягає сплаті транспортній організації, %
G
12
Орендні платежі, тис. грн.
R
13
Комунальні платежі, тис. грн.
N
12
Рекламні платежі, тис. грн.
L
14
Витрати на ремонтно-обслуговуючі роботи, тис. грн.
W
10
Місячний фонд оплати праці, тис. грн.
S
82
Обсяг відвантаження готової продукції у 1 місяці, тис. грн.
T
215
Обсяг відвантаження готової продукції у 2 місяці, тис. грн.
Y
211
Обсяг відвантаження готової продукції у 3 місяці, тис. грн.
U
214
Обсяг відвантаження готової продукції у 4 місяці, тис. грн.
I
217
Обсяг відвантаження готової продукції у 5 місяці, тис. грн.
X
219
Обсяг відвантаження готової продукції у 6 місяці, тис. грн.
Z
223
Заборгованість за відвантажену у попередніх періодах продукцію, що надійде у 1 місяці планового періоду, тис. грн.
Q
16
Таблиця 2.2
План-графік надходжень грошових коштів від реалізації готової продукції ТзОВ «Ласунчик» на I півріччя 2012 р., тис. грн.
Показники
1
місяць
2
місяць
3
місяць
4
місяць
5
місяць
6
місяць
Всього
Надходження за відвантажену у передплановому періоді продукцію
16
-
-
-
-
-
16
Надходження за місяцями
1 місяць
129
64,5
21,5
-
-
-
215
2 місяць
-
126,6
63,3
21,1
-
-
211
3 місяць
-
-
128,4
64,2
21,4
-
214
4 місяць
-
-
-
130,2
65,1
21,7
217
5 місяць
-
-
-
-
131,4
65,7
197,1
6 місяць
-
-
-
-
-
133,8
133,8
Надходження усього
145
191,1
213,2
215,5
217,9
221,2
1203,9
Таблиця 2.3
План-графік розрахунків за придбану сировину ТзОВ «Ласунчик»
на І півріччя 2012 р., тис. грн.
Показники
1
місяць
2
місяць
3
місяць
4
місяць
5
місяць
6
місяць
Всього
Виплати грошових коштів за закуплену сировину у передплановому періоді
13
-
-
-
-
-
13
Виплати за місяцями
1 місяць
75,6
45,36
30,24
-
-
-
151,2
2 місяць
-
74,4
44,64
29,76
-
-
148,8
3 місяць
-
-
77,4
46,44
30,96
-
154,8
4 місяць
-
-
-
76,8
46,08
30,72
153,6
5 місяць
-
-
-
-
75,6
45,36
120,96
6 місяць
-
-
-
-
-
78,6
78,6
Усього виплат
88,6
119,76
152,28
153
152,64
154,68
820,96
Таблиця 2.4
План-графік розрахунків з оплати праці на ТзОВ «Ласунчик»
на І півріччя 2012 р., тис. грн.
Показники
1
місяць
2
місяць
3
місяць
4
місяць
5
місяць
6
місяц...
